Jak ZUS oblicza wysokość emerytury?

ZUS dzieli zgromadzony kapitał emerytalny (suma składek 19,52% brutto + indeksacja) przez dalsze trwanie życia (ŚDŻ) w miesiącach. ŚDŻ pochodzi z tablic GUS dla dnia przejścia na emeryturę.

Ile wynosi emerytura minimalna w 2026 roku?

Emerytura minimalna w 2026 r. wynosi ok. 1 900 zł brutto miesięcznie. Przysługuje przy stażu 20 lat (kobiety) lub 25 lat (mężczyźni). Jeśli obliczona emerytura jest niższa, ZUS dopłaca różnicę.

Czy warto pracować dłużej, żeby mieć wyższą emeryturę?

Tak — każdy dodatkowy rok pracy zwiększa emeryturę dwojako: przez nowe składki i przez skrócenie ŚDŻ (mianownika). Przejście na emeryturę w wieku 67 zamiast 65 lat może zwiększyć miesięczne świadczenie o 10–20%.

Czym jest stopa zastąpienia?

Stopa zastąpienia to stosunek emerytury do ostatniego wynagrodzenia. W Polsce wynosi średnio 45–55%. Oznacza to, że emeryt otrzymuje ok. połowę ostatniej pensji. Dla wyższych zarobków stopa może być niższa.

Kalkulator Emerytury ZUS 2026 — Prognoza I Filar

Dane osobowe i staż pracy

Aktualny wiek

Planowany wiek emerytalny

Ustawowy wiek: 60 lat (K) / 65 lat (M)

Przepracowane lata (dotąd)

Zarobki i składki

Wynagrodzenie brutto

Miesięczne wynagrodzenie brutto — podstawa wymiaru składek

Prognozowany wzrost płac / rok

Indeksacja kapitału ZUS / rok

Historycznie ok. 5–7% (inflacja + wzrost składek)

Prognozowana emerytura brutto / miesiąc

—

szacunkowa wartość I filaru ZUS

Lata do emerytury

—

Kapitał emerytalny

—

Stopa zastąpienia

—

Stopa zastąpienia (emerytura ÷ ostatnie wynagrodzenie)

0% Średnia PL 45–55% 100%

Szczegółowe rozliczenie

Wiek obecny —

Wiek emerytalny —

Łączny staż pracy —

Składka emerytalna 19,52% × brutto —

Wynagrodzenie przy emeryturze po indeksacji zarobków —

Kapitał emerytalny I filar ZUS suma składek z indeksacją —

Dalsze trwanie życia (ŚDŻ) tablice GUS —

Emerytura minimalna 2026 (brutto) 1 900,00 zł

Prognozowana emerytura brutto —

—

Pamiętaj: wynik jest orientacyjną prognozą. Rzeczywista emerytura zależy od zmian prawa emerytalnego, historii składek i decyzji waloryzacyjnych ZUS. Dla dokładnej prognozy użyj platformy PUE ZUS.

Narastanie kapitału emerytalnego

Jak rośnie kapitał na koncie ZUS — co 5 lat aż do emerytury.

Jak ZUS oblicza emeryturę z I filaru?

Polski system emerytalny oparty jest na modelu NDC (Notional Defined Contribution) — wirtualnym koncie repartycyjnym. Składki emerytalne gromadzone są na indywidualnym koncie w ZUS i indeksowane co roku. Przy przejściu na emeryturę kapitał dzielony jest przez dalsze trwanie życia (ŚDŻ).

Wzór na emeryturę z I filaru

 Składka roczna = brutto × 12 × 19,52%
 Kapitał ZUS = Σ składek × (1 + indeksacja)
 Emerytura = Kapitał ZUS ÷ ŚDŻ (miesiące) 

ŚDŻ — dalsze trwanie życia wg GUS 2026

Wiek emerytalny	ŚDŻ (miesiące)	Efekt vs 60 lat*
60 lat	254	baza
62 lata	234	+9%
65 lat	206	+23%
67 lat	191	+33%
70 lat	168	+51%

* Wzrost miesięcznej emerytury przy tym samym kapitale.

IKE, IKZE, PPK — jak zwiększyć emeryturę

Produkt	Limit 2026	Korzyść podatkowa
IKE	26 019 zł/rok	Brak podatku Belki przy wypłacie po 60. r.ż.
IKZE	10 408 zł/rok	Odliczenie od PIT + 10% przy wypłacie
PPK	Do 4% wynagrodzenia	Dopłata pracodawcy + 250 zł/rok od państwa

Najczęściej zadawane pytania

: ZUS dzieli zgromadzony kapitał emerytalny (suma składek 19,52% brutto + indeksacja) przez dalsze trwanie życia (ŚDŻ) w miesiącach, pobrane z tablic GUS dla dnia przejścia na emeryturę.
: Emerytura minimalna w 2026 r. wynosi ok. 1 900 zł brutto. Przysługuje przy stażu 20 lat (kobiety) lub 25 lat (mężczyźni). Jeśli obliczona emerytura jest niższa, ZUS dopłaca różnicę.
: Tak — każdy dodatkowy rok zwiększa emeryturę dwojako: przez nowe składki i przez skrócenie ŚDŻ. Przejście na emeryturę w wieku 67 zamiast 65 lat może zwiększyć świadczenie o 10–20%.
: Stan konta sprawdzisz na platformie PUE ZUS (zus.pl) lub w aplikacji mZUS. ZUS wysyła też coroczne informacje o stanie konta — sumę zewidencjonowanych składek i ich indeksację.

Kalkulator emerytury
I filar ZUS 2026